التحاليل المالية المتقدمة

تجمع هذه الدورة العناصر الرئيسية لتحليل البيانات المالية، مما يساعد المشاركين على تحسين مهارات التحليل المالي، وتمكينهم من طرح الأسئلة الصحيحة، رؤية المخاطر الحقيقية التي تواجه الشركات والمستثمرين، والشعور بالثقة في قدرتهم على الإفادة بالرأي على أنشطة المؤسسة وأدائها وتحليل الوضع المالي للإدارة. سيتم تطبيق المهارات والمعرفة المكتسبة  باستخدام أمثلة تفاعلية ودراسة حالات وتطبيق نظريات وتقنيات.

سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

رئيس المحاسبون ومدراء المحاسبة وكبار المحاسبون ومدراء الشؤون المالية والمحللون الماليون والمراقبون الماليون ومدراء الحسابات المالية ورؤساء الإدارات المالية ومراقبو الأرصدة والممولون للشركات، ومحللون مخاطر الائتمان والمصرفيون ومدراء العلاقات.

يستخدم مزيج من التقنيات التفاعلية، مثل عروض تقديمية موجزة من قبل الاستشاري، التدريبات الجماعية ودراسات الحالة باستخدام إكسل لتطبيق المعرفة المكتسبة، تليها عروض المشاركين للنتائج.

• مقدمة في التحليل المالي المتقدم
  • مستخدمي البيانات المالية
  • أنواع المعلومات المالية المتاحة والتقارير المالية السنوية
  • محتوى التقرير المالي السنوي وسبل قراءتها
  • العناصر الغير المالية في التقرير المالي السنوي وأهميتها
  • فهم بيان الدخل والميزانية العمومية وبيان التدفق النقدي
  • مكونات الدخل الشامل الأخر
  • كيفية الوصول إلى البيانات المالية من خلال مواقع Tadawul و ADX وDFM و Bloomberg وYahoo
• أساسيات تحليل الصناعة وتحليل النسب باستخدام اكسل
  • تحليل الصناعة عن طريق فهم القوى الخمس بحسب مايكل بورتر 
  • تحليل الحجم المشترك لتحسين قدرة المقارنة
  • حساب الاتجاهات وأنماط النمو
  • التحليل النسبي لتقييم الجوانب الرئيسية لأداء الشركة
    • المربحية
    • السيولة
    • الكفاءة وإدارة رأس المال
    • هيكلية التمويل والمخاطر
  • نموذج ألتمان Z للتنبؤ بالإفلاس المحتمل
  • استخدام التمثيل الرسومي
• تجميل البيانات المالية والمحاسبة الإبداعية
  • الوارد آخرا ً صادر أولا ً LIFO)  ( مقابل الوارد أولا ً صادر أولاً  (FIFO)في تأثيرها على الأرباح والضرائب
  • شرح احتياطي LIFO وتصفية LIFO 
  • تحويل المخزون من LIFO إلى FIFO بهدف المقارنة 
  • قياس المخزون بالقيمة الاستردادية الصافية: بحث عن اشارات للمخزون المتقادم
  • نظرة المحللين عند فحص المخزون 
  • تقييم التأثير الناتج على النسب والبيانات من رسملة المصروفات بدلا ًمن تسجيلها كأعباء
  • تأثير طرق الاستهلاك المختلفة على البيانات المالية
  • تدني القيمة وإعادة تقييم الممتلكات والآلات والمعدات
  • خيار التأجير التشغيلي أو التأجير التمويلي
  • استخدام شركات متخصصة للتلاعب بالميزانية العمومية
  • المشاريع المشتركة:  باستخدام طريقة حقوق الملكية
  • البيانات المالية الموحدة: طريقة ابرازالشهرة الكاملة بدلا من ابرازها بطريقة جزئية
  • تعويض الموظفين والاعتراف بموجبات تعويض نهاية الخدمة 
  • خيار منح الأسهم بدلا من المكافآت
  • دراسة حالة: فضائح المحاسبة الإبداعية لانرون ورلدكوم وبارمالات 
  • تقييم جودة التقارير المالية
    • وضع نموذح لتقييم جودة التقارير المالية
    • المشاكل المحتملة التي تؤثر على جودة التقارير المالية
    • تحديد مفهوم الأرباح المستدامة والمستمرة
    • نموذج بينيش Beneish: لوصف درجة التلاعب
    • تقييم جودة أرباح شركة
    • تقييم جودة التدفقات النقدية للشركة
    • مؤشرات جودة الميزانية العمومية
    • مصادر المعلومات عن المخاطر
    • دراسة حالة: تحليل وتفسير أداء الشركة
  • دمج تقنيات تحليل البيانات المالية
    • استخدام نموذج تحليل القوائم المالية
    • تقييم جودة البيانات المالية الشركة
    • توصية تعديلات لتحسين الجودة وقابليتها للمقارنة
    • دراسة حالة: الاستثمار في شركة نستله